Portfolio Valuation
A marcação que define quanto o cotista resgata.
A marcação que define quanto o cotista resgata.
Marcação trimestral ou mensal a fair value de portfólios estruturados sem preço de mercado observável: FIDCs, cotas de FIPs (via Business Valuation look-through), FIIs, FIMs e veículos de crédito privado. Para administradores fiduciários, auditores e cotistas institucionais sob hierarquia Level 1/2/3.
Marcação a valor justo de cotas que não têm preço observável de mercado, integrando a metodologia das disciplinas envolvidas: Business Valuation (cotas de FIPs via look-through), Crédito Privado (FIDCs e securitizações), Real Estate (FIIs equity) e demais.
CPC 46 · CPC 48 · Resolução CVM 175 · IFRS 13
Marcação de debêntures, CRIs, CRAs, FIDCs de recebíveis e instrumentos de dívida sem cotação. Análise de risco de crédito, taxa de desconto e ECL conforme Resolução CMN 4.966.
CPC 48 · IFRS 9 · Res. CMN 4.966
Avaliação qualitativa e quantitativa de portfólios para administrador fiduciário, com identificação de inconsistências metodológicas e recomendações de marcação.
ANBIMA · CVM 175 · AICPA PE/VC Guide
Validação independente de NAV calculado pelo administrador, com cross-check em metodologias, taxas e premissas. Reporte separado para administrador, gestor e auditoria.
Resolução CVM 175 · ASC 820 · AIMA Guide
FIDC distressed multi-cedente, marcação trimestral de carteira de R$ 16,6 bi com ECL e teste de impairment
FIP imobiliário, marcação de ativos imobiliários em São Paulo com exclusão de imóvel específico
FIM exclusivo do setor de saúde, diagnóstico qualitativo de investimentos para administrador fiduciário